Vous êtes intéressé par la mise en place d’un PER mais vous hésitez ? Vous détenez un produit de retraite et vous ne savez pas s’il serait judicieux de le transformer en PER ? N’hésitez plus ! Nous allons vous lister les avantages et les inconvénients de ce nouveau produit pour que vous puissiez prendre votre décision avec toutes les armes en main.
I – PER : Qu’est-ce que c’est ?
Lancé au cours de l’année 2019, le Plan Épargne Retraite (PER) a eu un lancement timide, il vient en remplacement des dispositifs plus connus comme le COREM, le MADELIN, le PERP ou encore le PRÉFON etc. Le PER est une enveloppe accessible à tous les épargnants sans conditions de ressources ni d’âge, il englobe trois compartiments :
- Le PER individuel : Il a pour vocation de remplacer tous les contrats de régime de retraire supplémentaire
- Le PER collectif : Il a pour vocation de remplacer le PERCO
- Le PER Catégoriel : Il remplace tous les contrats qui ont été souscrits par les entreprises au bénéfice de leurs salariés notamment l’article 83 et le PERE
II – PER : Comment cela fonctionne ?
Le PER peut être imagé par son fonctionnement comme celui d’un contrat d’assurance vie, c’est une enveloppe qui permet d’investir dans plusieurs supports et dans plusieurs zones géographiques. Vous pouvez investir dans des fonds euro ou dans des unités de compte. Le PER est disponible chez les assureurs mais aussi auprès des banques. Ce qui différencie le PER de l’assurance vie c’est le blocage des sommes jusqu’au départ à la retraite. Dans un contrat d’assurance vie rien n’est bloqué, vous pouvez profiter de votre épargne à tout moment. Au moment de la sortie, une des nouveautés du PER est que vous pouvez choisir entre deux possibilités :
- Une sortie en capital
- Une sortie en rente viagère (calculée selon votre espérance de vie)
D’un point de fiscal, le PER va vous permettre de déduire vos versements de votre base imposable et ce chaque année jusqu’à un certain plafond (10% du PASS). Vous allez donc pouvoir payer moins d’impôt tout en capitalisant pour votre retraite !
III – PER : Avantages et inconvénients
| Avantages | Inconvénients |
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Un produit accessible à tous
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Indisponibilité du contrat jusqu’à la retraite (sauf en cas de déblocage forcé comme perte d’emploi ou autres) si vous avez entre 20 ans et 50 ans le PER n’est pas un placement fait pour vous !
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Des versements déductibles du revenu imposable
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Une fiscalité successorale beaucoup moins avantageuse que le contrat d’assurance vie |
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Possibilité de sortir en capital
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Une fiscalité lourde au moment de la perception des rentes qui peut être pénalisante
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Le placement n’est certainement pas avantageux pour toutes les tranches marginales d’imposition et notamment pas pour celles qui se trouvent au-dessous de la barre des 30%
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En d’autres termes, le PER présente des avantages mais aussi pas mal d’inconvénients. Chacune de votre situation et de vos attentes étant uniques, nous vous invitons à prendre contact avec l’un de nos experts patrimoniaux pour qu’il puisse vous guider vers la stratégie retraite qui répondra le mieux à vos objectifs.
